Toen Covid kwam werden mijn dagen een stuk minder productief. En dan gebeurt er iets wat je pas achteraf goed ziet: de potjes lopen snel leeg, de energie raakt op, de tijd blijft nergens.
Daar heb je een buffer voor. Hoe groot moet die dan zijn?
Drie maanden vaste lasten, hoor je meestal. Of zes. Fijn, zo'n getal. Alleen weet je daarna nog steeds niet of jij gedekt bent.
Eerst dit: je belastingpotje is je buffer niet
Dit is het misverstand dat ik het vaakst tegenkom, en er hangt een prijskaartje aan.
Het geld dat je reserveert voor btw en inkomstenbelasting is niet van jou. Dat staat klaar voor een rekening die zeker komt. Je buffer is wél van jou: dat is wat er overblijft ná je verplichtingen, om een tegenvaller mee op te vangen.
Staan ze op dezelfde rekening, dan lijkt je buffer twee keer zo groot als hij is. Tot de aanslag binnenkomt.
Waar je buffer dan wel op rust
Begin bij je vaste lasten per maand. Zakelijk én privé, want als je omzet wegvalt lopen ze allebei gewoon door. Dat is je basisbedrag.
Kijk dan naar je risico. Hoeveel klanten heb je, en hoe erg is het als de grootste wegvalt? Hoe snel heb je een nieuwe opdracht binnen? Ben je verzekerd tegen arbeidsongeschiktheid? Hoe stabiel is je inkomen over het jaar?
Wie vijf vaste klanten heeft en verzekerd is, komt met drie maanden een heel eind. Wie één grote opdrachtgever heeft, geen AOV en een lange verkoopcyclus, zit eerder richting zes tot negen.
Zie je wat daar gebeurt? Dezelfde vuistregel levert bij die twee een compleet ander bedrag op. Die 3 tot 6 maanden is dus een bandbreedte om vanaf te rekenen.
En let op, dit is geen exacte berekening. Je privésituatie schuift mee: een partner met inkomen, of juist geen partner. Een hypotheek die doorloopt.
Dan nog dit, want ik krijg het vaak terug: een buffer voelt nooit genoeg. Dat komt doordat er geen ijkpunt is. Zolang je niet hebt uitgerekend waartegen die buffer je beschermt en hoe lang, blijft elk bedrag een gevoel. Meer sparen geeft dan geen rust, alleen uitstel van dezelfde vraag.
Wat zou jij willen kunnen opvangen zonder dat je er 's nachts van wakker ligt?
Veelgestelde vragen
Hoeveel buffer heb ik nodig als zzp'er?
Reken met 3 tot 6 maanden vaste lasten en schuif vanaf daar. Je klantspreiding, je verzekeringen en de stabiliteit van je inkomen bepalen waar jij uitkomt.
Telt mijn belastingreservering mee als buffer?
Nee. Dat geld is al bestemd.
Is 3 maanden genoeg?
Is je inkomen stabiel en zijn je risico's gedekt, dan vaak wel. Heb je één grote opdrachtgever of geen AOV, dan meestal niet.
Waarom voelt mijn buffer nooit genoeg?
Omdat het bedrag nergens op gebaseerd is. Zonder ijkpunt blijft het een gevoel.
Voor de andere pot, je belastingreservering, geldt hetzelfde rekenwerk. Waarom die met je winst meebeweegt en waarom 30 tot 40% alleen een startpunt is, lees je in het volgende artikel. Hoeveel zet je apart voor belasting? →
