"Laat het maar op de zakelijke rekening staan, dat is slimmer."
Is dat zo? Soms wel, net zo vaak niet. Meestal ligt eronder de redenering dat zakelijk fiscaal gunstiger zou zijn, en die is te grof om er een beslissing op te baseren.
Het verschil tussen de twee
Geld op je zakelijke rekening is ondernemingsvermogen en telt niet mee voor de vermogensrendementsheffing. Geld op je privérekening valt in box 3, en daarover betaal je belasting zodra je boven het heffingsvrij vermogen uitkomt. Dat is het hele fiscale verschil.
Wat het antwoord bepaalt
Drie dingen, en die wegen voor iedereen anders.
Je vermogenspositie. Zit je onder het heffingsvrij vermogen, dan kost privé sparen je fiscaal niets, en vervalt dus het argument om het zakelijk te laten staan.
De rente. Zakelijke spaarrentes liggen doorgaans lager dan privé. Puur fiscaal redeneren kan je dus rendement kosten, en bij grotere bedragen is dat verschil groter dan de belasting die je ermee bespaart. Zonde.
Waar het geld voor is. Heb je het nodig als werkkapitaal of als buffer voor je bedrijf, dan hoort het zakelijk. Bouw je vermogen op voor jezelf, los van de onderneming, dan hoort het privé.
Waar het meestal misgaat
Het geld blijft zakelijk staan zonder dat daar ooit echt over is nagedacht. Het voelt verstandig, dus het blijft staan. Of juist andersom: alles gaat naar privé, ook het deel dat het bedrijf nodig heeft. Herkenbaar? In beide gevallen heeft de gewoonte het bepaald, en niet jij.
De vraag die telt
De vraag is waarvoor elk bedrag bedoeld is. Zodra je per bedrag weet wat het moet doen: belasting dekken, risico opvangen, investeren of vermogen opbouwen, volgt de juiste rekening vanzelf.
En let op, dit blijft een afweging die per situatie anders uitpakt. Je vermogen, de rente die jouw bank geeft en wat er komend jaar op de planning staat, het telt allemaal mee.
Waar staat jouw spaargeld nu? En is dat een keuze geweest, of is het zo gegroeid?
Veelgestelde vragen
Is zakelijk sparen belastingvrij?
Het valt niet in box 3, maar het hoort bij je ondernemingsvermogen en telt dus mee in je winstberekening.
Wanneer is privé sparen slimmer?
Als je onder het heffingsvrij vermogen blijft en de rente privé hoger ligt.
Moet ik alles zakelijk laten staan?
Nee. Dat hangt af van je vermogen, je rente en waar het geld voor bedoeld is.
Het eerste doel op dat lijstje, belasting dekken, vraagt om een concreet bedrag. Hoe je dat berekent op basis van je winst en je aftrekposten, staat in het volgende artikel. Hoeveel zet je apart voor belasting? →
